FATCA（ファトカ）に関するお客さまへのお願い

2014年7月から、米国法「FATCA（外国口座税務コンプライアンス法）」による確認手続きが開始されました。FATCAは、米国納税義務者による米国外の金融口座などを利用した租税回避を防ぐ目的で、米国外の金融機関に対し、お客さまが米国納税義務者かどうかを確認することなどを求める法律です。
日本の生命保険会社では、FATCAに基づき、生命保険契約の取引等をする際、お客さまに米国納税義務者かどうかを確認し、該当する場合は、米国内国歳入庁あてにご契約情報などを報告いたします。
趣旨をご理解のうえ、ご協力いただきますようお願い申しあげます。

FATCAの確認手続き

• 保険契約の取引時において、申込書類などにより、お客さまが所定の米国納税義務者かどうかをお客さまにご申告いただきます。
• お客さまが所定の米国納税義務者である場合、米国納税者番号の申告と米国内国歳入庁へのご契約情報の報告に同意いただくための書類をご提出いただきます。
  ※運転免許証、パスポートなどの証明書類をご提示いただく場合があります。

確認と申告が必要な事項

お客さまが以下の事項のいずれかに該当するかをご確認いただき、ご申告をお願いいたします。

FATCAの確認手続きが必要となる場合

主に以下の場合に確認手続きが必要となります。

• 生命保険契約の締結、ご契約者の変更、満期保険金・年金の支払
• ご契約期間中に上記「確認と申告が必要な事項」に該当することとなった場合　など
  ※ご契約期間中に渡米などにより「確認と申告が必要な事項」に該当することとなった場合は、大同生命までご連絡ください。

確認手続きに応じていただけない、および報告に同意いただけない場合

お客さまに確認手続きに応じていただけない場合、または米国内国歳入庁への報告に同意いただけない場合、生命保険契約締結を行うことができません。